Факторинг: сущность услуги, назначение и виды
14.03.2016
Большинство российских предприятий сталкивается с проблемой увеличения объема дебиторской задолженности и длительных задержек по платежам клиентов. Это приводит к дефициту оборотных средств компании и серьезно затрудняет работу организации и исполнение ее обязательств в штатном режиме. Существуют ли инструменты, позволяющие решить эту проблему? Помочь может такая финансовая услуга, как факторинг.
Как это работает?
В схеме участвуют три лица: некая компания, ее клиент и банк или фактор-фирма. Предприятие продает товар своему покупателю с отсрочкой платежа. При этом компания предает свое право требования долга по этому обязательству фактор-фирме, получая от нее взамен 70-90% денег за произведенную поставку. Оставшуюся сумму предприятие получит позже, когда будет полностью погашен весь долг. Естественно, клиент в этом случае должен передать деньги фактор-фирме. Последняя, в свою очередь, оставит себе некоторую комиссию за пользование ее средствами.
Зачем это нужно?
Пользователь данной услуги получает:
- увеличение рентабельности;
- повышение доходности;
- уменьшение срока оборота средств;
- конвертацию дебиторской задолженности в деньги;
- облегчение контроля объема оборотных средств.
Виды факторинговых операций
Должник может быть уведомлен о применении данной схемы и проводить расчеты с банком или фактор-фирмой. Либо он осуществляет все платежные операции со своим поставщиков. Последний при этом, получив плату за товар, должен вернуть заемные средства с вознаграждением фактор-фирме.
Услуга может предусматривать право регресса. Это значит, что все риски неисполнения покупателем своих обязательств по договору несет поставщик. Факторинговая компания, не получив выплату от должника в полном объеме, в праве в порядке регресса обратиться к поставщику с требованием о возмещении убытков. Если партнерские отношения компании и ее покупателя носят устоявшийся характер, а история платежей и финансовое состояние клиента указывает на его готовность в полном объеме и своевременно погасить задолженность, может быть предоставлен факторинг без права регресса.
Данная услуга крайне актуальна в нынешних условиях и во многом оказывается гораздо более удобной, выгодной и доступной для бизнеса, чем обычное кредитование.
